Северный Казахстан

Официальные критерии проверки. Кого проверяют?

С 1 января 2026 года действует уточненный механизм отбора «подозрительных» счетов.

Теперь работает система «двойного порога».

Чтобы попасть под проверку, должны совпасть одновременно три условия в течение 3 месяцев подряд:

Количество отправителей:

Вы получаете деньги от 100 и более разных лиц в каждом из трех месяцев.

Денежный порог:

Общая сумма таких поступлений за этот квартал превышает 12 минимальных заработных плат (МЗП).

На 2026 год МЗП составляет 85 000 тенге, следовательно, порог — 1 020 000 тенге.

Периодичность:

Эти показатели должны фиксироваться стабильно (3 месяца подряд).

Если вы получили 150 переводов по 500 тенге, но общая сумма за квартал меньше миллиона — вы не подпадаете под критерий.

Если вы получили 5 миллионов тенге от одного человека — вы также не подпадаете под критерий.

Далее "Неделя СК "представляет ответы по вопросам, касаемо нововведений , которые так сейчас волнуют североказахстанцев.

Личные переводы и сборы

- Считаются ли доходом переводы от близких родственников (родители, супруги, дети)?

- Нет. Согласно Налоговому кодексу РК, переводы между членами семьи и близкими родственниками не являются доходом и не подлежат налогообложению. Даже если сумма перевода составляет несколько миллионов тенге, налоговая не рассматривает это как предпринимательскую деятельность.

Если вдруг по ошибке вам придет уведомление (что маловероятно при малом количестве отправителей), достаточно будет подтвердить родственную связь.

- Я собираю деньги в «копилку» родительского комитета или на благотворительность. Что мне делать?

- Это самый частый вопрос. В таких случаях количество отправителей часто превышает 100 человек.

Рекомендация:

Ведите прозрачную отчетность. Сохраняйте скриншоты переписок в WhatsApp, где зафиксировано решение о сборе денег, списки участников и целевое назначение.

Действие:

Если придет уведомление от КГД (Комитета госдоходов), вы должны подать пояснение. Налоговая служба Казахстана официально разъяснила, что такие сборы не являются бизнесом. Предоставленных скриншотов чатов и списков достаточно для закрытия вопроса

- ⁠Учитываются ли переводы между своими счетами в разных банках?

- Нет. Операции типа «перевод со своей карты Kaspi на свою карту Halyk» или переводы с личного депозита на текущий счет полностью исключены из мониторинга.

Это перемещение собственных средств, которое не имеет признаков дохода.

Юридические и технические нюансы

- ⁠Может ли банк заблокировать карту сразу, как только я получил 101-й перевод?

- Категорически нет. У банков нет полномочий блокировать счета по факту количества переводов без распоряжения налоговой или службы финмониторинга.

Схема выглядит так:

Банки раз в год передают данные в КГД.

КГД анализирует данные за год.

КГД отправляет вам уведомление.

У вас есть 30 рабочих дней на ответ.

Блокировка происходит только в случае игнорирования уведомления.

- Что такое «ИИН при переводах через терминалы» — новое правило 2026 года?

- С 2026 года введено требование: при пополнении чужого банковского счета наличными через терминалы (например, в торговых центрах) на сумму свыше 500 000 тенге, отправитель обязан ввести свой ИИН.

Это сделано для борьбы с анонимными платежами в крупных размерах и противодействия отмыванию денег.

- Если я продал свой старый автомобиль или мебель через мобильный перевод, нужен налог?

- Разовая продажа личного имущества не является предпринимательской деятельностью. Поскольку это единичная сделка (один или два отправителя), она не подпадает под критерий «100 человек». Никаких налогов платить не нужно.

Для предпринимателей и самозанятых

- Я занимаюсь мелким бизнесом (репетиторство, выпечка на дому). Как мне работать законно в 2026 году?

- В Казахстане созданы максимально простые условия.

Режим самозанятых (через E-Salyq Business):

Вы не регистрируете полноценное ИП с кассовым аппаратом. Вы просто регистрируетесь в приложении. Налог — 1% от дохода.

Мобильные чеки:

Прямо в приложении вы формируете электронный чек и отправляете клиенту. Это заменяет кассовый аппарат (ККМ).

Бизнес-счет:

Вам нужно открыть отдельную карту для бизнеса (например, Kaspi Pay). Принимать деньги на личную карту Gold при ведении бизнеса запрещено.

- Что будет, если я продолжу принимать оплату на Kaspi Gold, игнорируя правила?

- Если автоматическая система выявит нарушение, последствия будут следующими:

Первое нарушение:

Уведомление с требованием встать на учет как ИП.

Игнорирование:

Штраф за предпринимательскую деятельность без регистрации (от 15 МРП).

Налоговые доначисления:

КГД может насчитать налог на все поступившие суммы за последние 3 года, плюс штраф 200% от этой суммы за сокрытие доходов.

Права граждан при проверках

Многие граждане опасаются произвола со стороны налоговых органов.

Вот ваши законные права:

Право на пояснение:

Вы не обязаны платить налог сразу после уведомления. У вас есть 30 рабочих дней, чтобы доказать личный характер переводов.

Презумпция невиновности:

Налоговая должна доказать, что ваши переводы — это именно оплата за товары или услуги. Ваши пояснения и скриншоты являются законным доказательством.

Дистанционное решение:

Все вопросы с налоговой в 2026 году можно решить онлайн через кабинет налогоплательщика или приложение e-Salyq, не посещая управление госдоходов.

Как избежать проблем

Для личных целей:

Пользуйтесь картой как обычно. Если вы не получаете деньги от 100 незнакомцев ежемесячно на суммы более 1 млн тенге — вы вне зоны интереса налоговой.

Для сборов:

Сохраняйте историю сообщений в группах мессенджеров.

Для подработки:

Зарегистрируйтесь как самозанятый. Налог 1% — это небольшая плата за спокойствие и отсутствие штрафов в 200%.

Для крупных покупок:

Если вы продаете квартиру или машину, старайтесь проводить сделку через банковский перевод с указанием назначения платежа «За продажу автомобиля по договору №...».

И ещё ...

В 2026 году взаимоотношения покупателя и продавца в Казахстане строго регулируются законом «О платежах и платежных системах» и «О защите прав потребителей». Мобильные переводы больше не являются «серой зоной». Любой предприниматель (ИП или ТОО) обязан предоставить покупателю возможность оплаты безналичным способом. Наличие QR-кода или терминала для карт является обязательным даже для малого бизнеса на рынках. Требование продавца «скинуть на Kaspi Gold» (личную карту) вместо сканирования QR-кода считается незаконным. В этом случае продавец уклоняется от фискализации, а покупатель лишается полноценной защиты своих прав, так как при обычном переводе не формируется фискальный чек.

Наказание для продавцов:

Если продавец отказывается принимать оплату картой или QR-кодом, требуя только наличные или личный перевод, ему грозит административная ответственность. При первом выявлении нарушения выносится предупреждение, при повторном — штраф в размере 40 МРП (что в 2026 году составляет 173 000 тенге).

Права потребителя:

Покупатель имеет полное право требовать фискальный чек при любом способе оплаты. Если вы оплатили покупку мобильным переводом на личную карту продавца, он все равно обязан выбить чек через кассовый аппарат или приложение (например, e-Salyq Business). Без чека вы не сможете официально вернуть товар или предъявить претензии по его качеству.

Какие могут быть ещё вопросы

- Как правильно составить пояснение для налоговой (КГД)?

- Пояснение пишется в свободной форме через кабинет налогоплательщика или приложение e-Salyq Azamat. В нем нужно четко указать: «Полученные средства не являются доходом от предпринимательской деятельности». Далее приводится причина: например, «сбор средств на организацию школьного выпускного» или «возврат краткосрочных займов от коллег». К тексту крайне желательно приложить скриншоты переписок в мессенджерах или выписку со списком фамилий, если это был коллективный сбор.

- Нужно ли платить налоги с кэшбэка и бонусов от банков?

- Нет. Банковские бонусы и кэшбэки не считаются доходом физического лица, подлежащим налогообложению. Эти суммы не учитываются в пороге 12 МЗП и не суммируются с мобильными переводами при проверке.

- Что делать, если я ошибочно перевел крупную сумму не тому человеку?

- В 2026 году возврат ошибочного платежа стал проще. Если получатель отказывается возвращать деньги добровольно, вы можете обратиться в банк с заявлением об ошибочном платеже. Банк свяжется с получателем. Для получателя такой возвратный платеж не будет считаться доходом, так как транзакция будет помечена банком как «корректировка» или «возврат ошибочных средств».

- Считается ли доходом перевод денег между супругами?

- Нет. Имущество, нажитое в браке, является общим. Переводы между супругами — это перемещение совместных средств.

Даже если жена переводит мужу 2 миллиона тенге, это не облагается налогом и не считается бизнесом, независимо от количества таких переводов.

Важные нюансы нового Налогового кодекса 2026

Всеобщее декларирование и переводы:

С 2026 года, когда почти все граждане Казахстана сдают декларацию о доходах и имуществе (форма 270.00), важно, чтобы ваши расходы соответствовали официальным доходам. Если вы не зарегистрированы как ИП, но через вашу карту проходят миллионы тенге от сотен людей, система автоматически выявит нестыковку с вашей декларацией.

Лимит на снятие наличных:

Помните, что для борьбы с теневой экономикой в Казахстане продолжают действовать лимиты на снятие наличных без комиссии. Мониторинг мобильных переводов и ограничение наличности работают в паре: государство стимулирует граждан совершать прозрачные платежи через QR и официальные бизнес-счета.

Контроль за иностранными кошельками:

Если вы используете иностранные платежные системы или криптокошельки для получения нужно массовых переводов, помните, что в рамках международного обмена данными (OECD) налоговые органы Казахстана могут получить информацию о наличии у вас зарубежных счетов. Если сумма на таких счетах превышает 2000 МРП, их обязательно нужно указывать в декларации.